Wszystkie osoby pracujące w Stanach Zjednoczonych mają potrącane z wypłat zaliczki na podatek dochodowy. W zależności od stanu,
w którym wykonujesz pracę, zaliczki te wynoszą od 10-20% dochodu. Na szczęście po powrocie do Polski można ubiegać się o zwrot
nadpłaconego podatku. W tym celu należy złożyć w amerykańskim urzędzie podatkowym (IRS) deklarację podatkową uwzględniającą wszystkich
pracodawców, z której wynika, w jakiej wysokości zwrot się należy.
Amerykański fiskus potrąca następujące rodzaje podatku:
Podatek federalny (federal tax) - Przeważnie jest to 10% dochodu. Stawka ta rośnie w zależności od wysokości osiągniętych
dochodów. Z podatku federalnego zwolnione jest ustawowo pierwsze 3650 USD dochodu (kwota na rok 2009). Od wyższych zarobków trzeba
już niestety zapłacić podatek. Wyspecjalizowane firmy, stosując różnego rodzaju odpisy podatkowe, uzyskują pełny zwrot nawet przy
dużo wyższych zarobkach.
Podatek stanowy (state tax) - 1-10% dochodu. Podatku tego nie potrącają następujące stany:
Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Washington, Wyoming.
Możliwość odzyskania zaliczek zależy od sumy dochodów oraz przepisów podatkowych poszczególnych stanów.
Podatki lokalne (local tax) - 1-2% dochodów. Zaliczki te niestety nie podlegają zwrotowi.
Dodatkowo zdarza się, że pracodawcy potrącają w formie podatku zaliczki na ubezpieczenia zdrowotne (social security tax (FICA)
oraz medicare tax). Nie rzadko są to duże kwoty rzędu 10% dochodów. W przypadku studentów pracujących na programach Work&Travel nie ma niestety
już możliwości ich odzyskania.
O czym należy pamiętać podczas pobytu w USA?
Podczas pracy w USA sprawdź czy pracodawca nie potrąca Ci zaliczek na podatki Social Security i Medicare. Być może po Twojej interwencji uda Ci się załatwić ich zwrot.
Przed powrotem do kraju koniecznie upewnij się, że pracodawca posiada Twój aktualny adres zameldowania w Polsce, na który wyśle w styczniu dokument W2 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków).
Na wszelki wypadek zachowaj też ostatnie payslip-y od wszystkich pracodawców oraz zanotuj sobie dokładną nazwę i adres pracodawcy.
Jakie dokumenty będą potrzebne do odzyskania podatku?
Dokument W2 od każdego pracodawcy
W przypadku braku W2 - ostatni payslip wraz z dokładną nazwą i adresem pracodawcy
Kserokopia Social Security Card
Kserokopia wizy (z paszportu)
Kiedy można ubiegać się o zwrot podatku?
O zwrot podatku można ubiegać się po zakończeniu roku rozliczeniowego. Do końca stycznia wszyscy pracodawcy mają obowiązek rozesłać
pracownikom dokumenty W2, będące podstawą ubiegania się o zwrot. W styczniu też, IRS publikuje aktualne formularze i tabele podatkowe.
Rozliczenia można dokonać w dowolnej chwili w ciągu 3 lat od zakończenia roku podatkowego. Procedura zwrotu podatku federalnego i
stanowego trwa około 3 miesiące.
Jak rozliczyć swoje podatki?
Deklaracje podatkowe można wypełnić samemu lub zlecić to wyspecjalizowanej firmie. Do zalet skorzystania z usług firmy należy:
Więcej informacji znajdziesz na FORUM Ostatnie tematy w dziale Zwrot Podatku:
Rozliczenie zgodnie z aktualnymi przepisami podatkowymi.
Uzyskanie maksymalnej kwoty zwrotu.
Pewność, że firma zajmie się wszystkimi problemami (np. zagubieniem czeku przez pocztę lub wyjaśnieniem ewentualnych komplikacji)
Wybierając firmę warto zwrócić uwagę na następujące sprawy:
Wysokość oferowanego zwrotu
Wysokość pobieranej prowizji
Renomę firmy (np. opinię wśród znajomych).
Procedurę zwrotu. Część firm oferuje potrącanie prowizji od odzyskanego podatku (niestety wymagają one podpisania upoważnienia do
odbioru podatku w imieniu klienta co oznacza dłuższy czas oczekiwania i brak pewności co do rzeczywistej wysokości odzyskanego podatku).
Pozostałe firmy oferują zwrot w formie czeku wysyłanego bezpośrednio z urzędu podatkowego. To gwarancja najszybszego i pełnego
zwrotu. Jedynym minusem w tym przypadku jest prowizja, która musi być uregulowana "z góry".
UWAGA!: Porównując ofertę poszczególnych firm nigdy nie przesyłajcie do oszacowania kserokopii dokumentów W2 lub ostatnich payslip-ów.
Dokumenty te nie są potrzebne do wyliczenia zwrotu a bardzo często zdarzały się przypadki gdy kserokopie te posłużyły nieetycznym
firmom do odzyskania podatku bez Waszej zgody oraz potrącenia od niego kilkunasto-procentowej prowizji.
Jaki zwrot podatku z USA mi przysługuje?
W przypadku USA wyliczenie kwoty przysługującego zwrotu jest dość skomplikowane. W internecie istnieje tylko jeden (polski) profesjonalny kalkulator on-line należący do firmy TAX Consulting (będącej liderem rozliczeń z USA w Polsce). Aby szybko oszacować należny zwrot wejdź
TUTAJ i podaj potrzebne dane. Po uzyskaniu
oszacowania wpisz poniżej sumę należnego zwrotu i po kliknięciu na "Oblicz prowizję wszystkich firm" zobaczysz zestawienie firm zajmujących się rozliczaniem podatków z USA (posortowanych wg wysokości prowizji za poprowadzenie Twojej sprawy).
Kwota Twojego zwrotu $
UWAGA:
Prowizje w poniższym zestawieniu wyliczone są dla zwrotu w wysokości 1000 USD / 3090 zł (Dziś 1USD = 3.0895 zł)
Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego. 5% rabatu za podanie kodu rabatowego (USA i UK).
Oszacowania zwrotu:
Jedyny w internecie pełny kalkulator podatkowy on-line dla USA.
Uwagi:
Bardzo rozbudowany status rozliczeń on-line. Dobre opinie na forach. Jasny cennik nie zależny od wahań kursów walutowych. Możliwość realizacji czeków ze zwrotem podatku.
Wasze opinie: Ilość ocen:25 - Średnia ocena:9.8 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 167 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego.
Oszacowania zwrotu:
Praktycznie brak kalkulatora. Wynikiem jest zawsze 100% zwrot z uwagą, że "Obliczoną przez kalkulator liczbę należy traktować wyłącznie szacunkowo." Poprawne oszacowanie dopiero po przesłaniu dokumentów.
Uwagi:
Duża sieć "oddziałów" (ale większość z nich to osoba prywatna z telefonem komórkowym). Możliwoć realizacji czeków ze zwrotem podatku.
Wasze opinie: Ilość ocen:5 - Średnia ocena:8.6 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 264 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego. 10% rabatu za każdego poleconego klienta (rabat zwracany w połowie kwietnia).
Oszacowania zwrotu:
Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail. Pełna prowizja podawana dopiero po przesłaniu wszystkich dokumentów i ostatecznym oszacowaniu.
Wasze opinie: Ilość ocen:0 - Średnia ocena:0 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 264 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Możliwość szybszego zwrotu (1,5 m-ca przy pełnej dokumentacji W2) za dodatkową opłatą 33 USD. Brak W2 to dodatkowy koszt 15 USD.
Oszacowania zwrotu:
Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
Uwagi:
Status rozliczeń on-line. Firma z Litwy (w Polsce można składać dokumenty u pośredników jednak wszelkie sprawy trzeba wyjaśniać po angielsku z biurem na Litwie).
Wasze opinie: Ilość ocen:0 - Średnia ocena:0 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 340 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Brak rabatów.
Oszacowania zwrotu:
Brak. Oszacowanie po 1-2 dniach na e-mail (trzeba podać pełne dane jak do zgłoszenia).
Uwagi:
Status rozliczeń on-line. Bardzo liczne negatywne opinie na forach (zwroty trwające do kilku lat i wynoszące ułamek deklarowanej na początku wysokości).
Wasze opinie: Ilość ocen:7 - Średnia ocena:2.4 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 377 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (m.in. za wspólne rozliczenie kilku osób lub dla posiadaczy kart EURO<26 i ISIC oraz promocje czasowe).
Oszacowania zwrotu:
Brak.
Uwagi:
Firma rozliczająca podatki z UK i Irlandii. Powiązana z EuroTax.pl Status rozliczeń on-line (obejmuje tylko podstawowe dane). Możliwość realizacji czeków ze zwrotem podatku.
Wasze opinie: Ilość ocen:0 - Średnia ocena:0 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 433 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
Uwagi:
Największa firma rozliczająca podatki z UK i Irlandii. Imponujący budżet reklamowy (bannery EuroTax można spotkać wszędzie). Na stonie www brak informacji o prowizjach i dopiero przy oszacowaniu klient dowiaduje się, że jest to ponad 17% zwrotu!
Wasze opinie: Ilość ocen:1 - Średnia ocena:1 (skala 1-10)
Prowizja od zwrotu 1000 USD (3090 zł) wynosi: 565 zł wg kursu NBP: 1 USD = 3.0895 zł
